이라크의 무역 스톡 옵션

로스 IRAs (SCHW)의 트레이딩 옵션

Roth 개인 퇴직 연금 계좌 (IRA)는 지난 몇 년 동안 매우 인기가있었습니다. 현재 기부금에 세금을 부과함으로써 투자자들은 세금이 더 많이 발생할 가능성이있는 장래에 양도 소득에 대한 세금을 피할 수 있습니다. Roth IRA는 철수 및 증권 및 거래 전략의 유형에 대한 제한에 대한 제한을 포함하여 기존 IRA와 동일한 규칙을 계속 따라야합니다. 이 기사에서는 Roth IRA의 옵션 사용과 투자자가 염두에 두어야 할 몇 가지 중요한 고려 사항에 대해 살펴 보겠습니다.

왜 옵션을 사용합니까?

투자자가 스스로에게 물어 보는 첫 번째 질문은 왜 누군가가 은퇴 계좌에서 옵션을 사용하기를 원할 것인가하는 것입니다. 주식과 달리, 주식 가격이 기본 가격에 도달하지 못한다면 옵션은 전체 가치를 잃을 수 있습니다. 이러한 역학 관계는 Roth IRA 퇴직 계좌에 일반적으로 나타나는 전통적인 주식, 채권 또는 자금보다 훨씬 위험합니다. (더 많은 것을 위해, 보십시오 : 선택권 기초 : 서두.)

옵션이 위험한 투자 일 수는 있지만 사실은 은퇴 계좌에 적합한 경우가 많습니다. Put 옵션은 특정 가격으로 판매 할 수있는 권리를 잠그면 단기 위험에 대비하여 긴 주식 포지션을 헤지하기 위해 사용될 수 있습니다. 반면에 커버 된 콜 옵션 전략은 투자자가 자신의 주식을 팔지 않는 경우 수입을 창출하는 데 사용될 수 있습니다.

예를 들어, 퇴직 투자자가 저비용의 Standard & amp; Poor 's 500 인덱스 펀드. 투자자는 경제가 시정 조치가 필요하다고 믿지만, 모든 것을 팔고 현금으로 옮기는 것을 주저 할 수도 있습니다. 더 나은 대안은 일정 기간 동안 보장 된 가격 마루를 제공하는 풋 옵션으로 S & P 500 노출을 헤지하는 것일 수 있습니다. (자세한 내용은 옵션 변동성 : 소개를 참조하십시오.)

로스 제한.

옵션과 관련된 위험한 전략 중 상당수는 Roth IRA에서 허용되지 않습니다. 결국 은퇴 계좌는 위험한 추측을위한 과세 보호소가되기보다는 개인이 퇴직을 돕도록 설계되었습니다. 투자자는 잠재적으로 값 비싼 결과를 초래할 수있는 문제가 발생하지 않도록 이러한 제한 사항을 알고 있어야합니다.

IRS (Internal Revenue Service) Publication 590에는 Roth IRA에 대해 금지 된 이러한 거래가 많이 포함되어 있습니다. 가장 중요한 것은 Roth IRA에있는 자금이나 자산이 대출 보안으로 사용될 수 없다는 것을 나타냅니다. 정의에 따라 계좌 자금 또는 자산을 담보로 사용하기 때문에 IRS의 세금 규칙을 준수하고 페널티를 피하기 위해 일반적으로 증거금 거래는 로스 IRA에서 허용되지 않습니다. (더 자세한 내용은 Roth IRAs : 투자 및 거래 행위와하지 말 것.)

Roth IRA에는 기부금 한도가있어이 은퇴 계좌의 마진 사용에 대한 추가 제한을 두는 마진 콜을 보충하기위한 자금의 예금을 방지 할 수 있습니다. 이러한 기부 한도는 매년 바뀝니다. 2015 년 한도는 50 세 이상인 경우 5,500 달러 또는 6,500 달러입니다. 롤오버 기부금 또는 적격 예비역 충당금에는 적용되지 않습니다.

규칙 해석.

이 IRS 규칙은 많은 다른 전략이 한계를 벗어난다는 것을 의미합니다. 예를 들어, 콜 프론트 스프레드, VIX 캘린더 스프레드 및 쇼트 콤보는 모두 마진을 사용하기 때문에 Roth IRA에서 적격 거래가 아닙니다. 은퇴 투자자들은 비록 구제보다는 투기로 명확하게 조정되어 있기 때문에 허용 된 경우에도 이러한 전략을 피하는 것이 현명 할 것입니다. (더 자세한 내용은 은퇴를 망칠 수있는 공통적 인 위험을 참조하십시오.)

Roth IRA에서 어떤 옵션 거래가 허용되는지에 관해서는 브로커마다 다른 규정이 있습니다. Fidelity Investments는 Roth IRA 계좌의 수직 스프레드 거래를 허용하지만 Charles Schwab Corp. (SCHW)는 그렇지 않습니다. 이러한 전략 중 일부를 허용하는 브로커는 마진 계정을 제한하여 전통적으로 마진을 요구하는 일부 거래가 매우 제한된 기준으로 허용됩니다.

이러한 전략의 사용은 또한 복잡성에 따라 특정 유형의 옵션 거래에 대한 별도의 승인에 달려 있습니다. 즉, 일부 전략은 투자자에게 관계없이 사용할 수 있습니다. 이러한 애플리케이션의 대부분은 과도한 위험 부담을 줄이기 위해 거래자가 거래 옵션에 대한 사전 요구 사항으로 지식과 경험을 요구합니다. (자세한 내용은 옵션과 선물의 투자 위험이 어떻게 다릅니 까?)

결론.

로스 IRA는 일반적으로 활성 거래를 위해 설계되지 않지만 숙련 된 투자자는 스톡 옵션을 사용하여 손실에 대한 포트폴리오를 헤지하거나 추가 수입을 창출 할 수 있습니다. 이러한 전략은 포트폴리오 변동을 줄이면서 장기 위험 조정 수익률을 개선하는 데 도움이 될 수 있습니다.

결국 대부분의 투자자는 위험을 헤지하기를 원하는 경험이 풍부한 투자자를 제외하고는 로스 IRA 퇴직 계좌에서 옵션 사용을 피해야합니다. 옵션은 IRS 규정의 잠재적 문제를 피하고 은퇴 자금 조달을위한 자금에 과도한 위험을 감수하기 위해 이러한 계좌에서 투기 도구로 사용되지 않아야합니다. (더 많은 것을 위해, 보십시오 : 일반적인 로스 IRA 투자.)

IRA 계정에서 주식 거래의 세금 관련 결과는 무엇입니까?

IRAs는 좋은 세금 혜택을 제공합니다. 여기에 몇 가지 잠재적 인 결과뿐만 아니라 그것들을 살펴 봅니다.

IRA의 세금 혜택을 활용하는 것이 가장 효과적입니다.

이 도움말은 2016 년 5 월 17 일에 업데이트되었습니다.

은퇴를 위해 저축을하는 경우 - 해야 할 일 - 최고의 도구 중 하나는 개별 퇴직 약정 또는 IRA입니다. 이러한 종류의 계좌는 은퇴를 위해 돈을 절약 할 때 여러 가지 세금 혜택을 제공합니다. 그러나 혜택과 함께, 당신이 알고 있어야하는 몇 가지 세금 결과가 있습니다.

IRAs의 종류 및 세금 혜택.

2016 년에 은퇴 할 때 최대 5,500 달러 (50 세 이상인 경우 6,500 달러까지)를 기부하십시오. 대부분의 경우 자본 이득에는 면세가 적용됩니다. IRA에 접수 된 배당금은 대부분의 경우 면세입니다. 퇴직 전에 취해진 분배는 대부분의 경우 과세 소득으로 간주되며 조기 분배 배상을 평가합니다.

차이점은 다음과 같습니다.

퇴직시의 전통적인 IRA 배분은 정기적 인 소득으로 과세되고 Roth IRA 배당은 완전히 면세됩니다. Roth IRA 기부금은 절대로 공제 할 수 없지만 전통적인 IRA 기부는 귀하의 과세 소득에서 기부 연도로 공제받을 수 있습니다. Roth IRA 기부금은 조정 된 총소득에 따라 제한되며, 전통적인 IRA 기부는 그렇지 않습니다.

우리는 또한 당신이 IRA가 유 (yu)에 적합한지를 더 배우고 싶다면 큰 이유가 있습니다.

IRAs의 대부분의 주식에 대한 세금 혜택 및 결과.

$ 1,000의 주식을 사서 2,000 달러에 팔면 1,000 달러의 이익을 얻습니다. 과세 대상 계정에서는 해당 연도의 소득에 추가됩니다. 주식을 1 년 미만으로 보유한 경우 단기적으로 이득을 얻습니다. 따라서 직장에서의 연봉 등 다른 모든 정규 소득과 동일한 이자율로 1,000 달러의 소득세를 납부해야합니다. 이 비율은 판매하기 전에 1 년 이상 주식을 보유한 경우 거의 항상 15 % (또는 고소득자의 경우 20 %)의 장기 양도 소득 세율보다 높습니다.

요약하면 IRA에 해당 주식을 보유한 경우 1,000 달러 이익에 대해 최소 $ 150의 세금을 면제 할 수 있습니다.

동전의 다른면에는 세금 손실이 있습니다. 과세 계정에있는 손실로 주식을 팔면 이익에 대한 손실을 공제 할 수 있으며 심지어 정규 수입에 대해서도 한도까지 상환 할 수 있습니다. 손실로 인해 IRA 내부의 주식을 팔게된다면 그 이익을 얻지 못할 것입니다.

IRAs에 대한 세금 결과가있는 주식 카테고리.

이러한 유형의 투자는 일반적으로 이러한 법인이 납부하는 세금을 없애거나 크게 줄이기위한 특별 세법 때문에 큰 배당금을 지급합니다. 이 전략은 매력적인 투자처가되지만 세금 결과가 투자자에게 전달된다는 의미이기도합니다. 이 선택 그룹의 주식의 경우 UBTI 또는 비 관련 사업 과세 소득이되는 경우가 많습니다.

그리고 IRA와 같은 세금 혜택이있는 계좌에서이 유형의 주식을 보유하면 IRA가 UBTI를 지불해야한다는 것을 의미 할 수 있습니다. 현행 IRS 규정에 따르면 과세 연도에 귀하의 IRA가 총 UBTI에서 1,000 달러 이상을 벌어 들인 경우 소득에 대해 소득세를 납부해야합니다. 따라서 대부분의 사람들은 IRA 내부에 이런 종류의 투자를하지 않는 경향이 있습니다. 그리고 이러한 유형의 모든 잠재적 투자를 반드시 배제 할 수는 없지만, 세금에 드는 비용은 이러한 투자가 귀하의 IRA를위한 최선의 선택이 될 수 있습니다.

이 기사는 환상적인 투자자 커뮤니티의 지혜를 토대로 작성된 The Motley Fool의 지식 센터의 일부입니다. 지식 센터 또는이 페이지의 질문, 생각 및 의견을 듣고 싶습니다. 귀하의 의견은 세계 투자에 도움이 될 것입니다. 우리 knowledgecenterfool. 고마워 - 바보 같은 소리!

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IRA에있는 무역 주식은 세금을 최소화 할 수 있습니다.

주식을 거래하고자하는 은퇴 투자자 인 경우 IRA 내에서 그렇게 할 수밖에 없습니다. 401 (k) 플랜은 개인 주식 거래를 허용하지 않는 경우가 많으며 많은 사람들이 1 년에 충분히 저축하지 않습니다. (대부분의 경우, 401 (k)의 IRAs와 같은 세금 혜택이있는 저축 옵션을 최대 한 후에 우선 순위를 매겨 야 함) 중개 계좌 개설을 정당화하십시오.

하지만 IRA에서 주식을 거래해야합니까? 아마도. 투자하는 모든 것과 마찬가지로, 당신이 무엇을 얻고 있는지 이해하는 것이 중요합니다.

잦은 거래의 위험을 아십시오.

대부분의 은퇴 투자자들은 상대적으로 쉬운 다변화를 가능하게하는 저비용 인덱스 펀드 또는 ETF 등 다양한 뮤추얼 펀드에 투자하는 바이 - 앤드 - 홀드 전략을 잘 수행합니다. 특히 주식을 보유한 주식형 펀드에는 여전히 위험이 있지만, 개인 거래보다 위험이 적고 투자자의 노력이 적습니다.

"고도로 숙련 된 상인이 아니라면, 매수와 매도의 매매를 통해 장기적으로 앞서 나가지 않을 것입니다."라고 KJH Financial Services의 재무 기획자 인 Kimberly J. Howard는 말한다. , 매사추세츠.

개별 주식 거래에는 많은 투자자들이 가지고 있지 않은 전문 지식이 필요합니다. 또한 회사에 대한 광범위한 연구와 시장 추종을위한 헌신을 필요로하는 시간과 성향이 없습니다.

그러나 그것이 당신이 받아 들일만한 것 같으면, 작게 시작하십시오, Howard는 말합니다. "거래하고자하는 고객이있는 경우 포트폴리오의 일부를 연금으로 사용하라고 지시합니다."라고 그녀는 말합니다.

양도 소득세에 익숙해 지십시오.

주식을 포함하여 자산을 매각 할 때 그 자산에 대해 지불 한 금액을 초과 할 경우 양도 소득세가 부과 될 수 있습니다.

자산 보유 기간이 1 년 이상인 경우에 적용되는 장기 양도 소득세 세율은 경상 이익의 23.8 %를 훨씬 상회하는 수준입니다. 그러나 상인들에게 더 중요한 것은 1 년 미만의 자산에 적용되며 경상 이익과 동일한 비율로 과세되는 단기 자본 이득입니다.

자본 손실은 이익을 상쇄하기 위해 사용될 수 있습니다. 따라서 500 달러의 이윤에서 주식을, 400 달러의 손실로 주식을 팔면 단지 $ 100의 자본 이득을 실현하게됩니다. 귀하의 손실이 귀하의 이익을 초과하는 경우, 그 차이는 연간 공제 금액 인 $ 3,000까지 세금 공제가 가능합니다.

왜이 문제가 중요합니까? 당신이 거래를하는 계좌가 당신이 그 세금을 지금 지불했는지, 나중에 지불했는지 또는 결코 지불하지 않았는지를 결정할 수 있기 때문에.

IRA 계정에 과세되는 방법을 이해하십시오.

표준 중개 계좌에서는 연례 세금 보고서에 자본 이득과 손실을보고합니다. 그러나 IRA는 다르게 대우됩니다, 에드 Slott, IRA 전문가 및 IRAhelp의 창조자는 말합니다.

"IRA에서 무제한 거래가 가능하고 세금에 대해 걱정할 필요가 없습니다"라고 Slott는 설명합니다. "IRA 나 Roth IRA의 범위 안에서 이익이나 손실이 실현되지 않기 때문에 그뿐 아니라 주식 거래가 전혀보고되지 않았습니다."

전통적인 IRA는 기부금에 대한 즉각적인 세금 공제를 제공하지만 배당금은 퇴직시 과세됩니다. 왜냐하면 Roth와 전통적인 IRA는 과세 혜택을받는 퇴직 계정이기 때문입니다. Roth IRA는 즉각적인 세금 공제는 없지만 배당금은 면세입니다.

즉, 두 계좌를 통해 돈이 계좌에 머무르는 한 투자 소득에 대한 세금을 지불하는 것을 피할 수 있습니다. Slot은 말하며 Roth IRA는 이러한 세금을 모두 지불하지 않도록 허용합니다.

"당신은 IRA의 주식에 1 백만 달러의 이익을 얻을 수 있었고 그 돈이 IRA에있는 동안 과세되지 않았습니다."라고 Slott는 설명합니다. "Roth IRA를 사용하면 모든 것이 면제됩니다."

계정 옵션의 무게를 재십시오.

전통적인 IRA에서는 은퇴 할 때까지 세금을 연기 할 것이며, 이 시점에서 분배금에 대한 경상 소득세를 납부하게됩니다. 물론, 장기간 자본 이득 할인을 놓칠 수도 있지만 단기 자본 이익 (일반 상인에게는 핵심)이 발생하지 않을 것이며, 모든 세금을 도로에서 걷어차 야합니다. 일반적으로 현명한 것으로 간주됩니다 세금 전략.

그러나 Roth IRA는 진정한 승자입니다. 귀하가 그러한 유형의 계좌를 거래하면 투자 수익에 대한 세금 납부를 피할 수 있습니다. 귀하가 로스 철수 규정을 준수하는 한 양도 소득세, 소득에 대한 경상 소득세 없음. Roth를받을 수있는 자격이 있다면, 이는 쉽게 생각할 수 있습니다.

결론.

언급 한 바와 같이, 거래는 특히 장기간에 걸쳐 성장하도록 설계된 은퇴 기금과 함께 위험합니다. 자신의 편에서 복리에 관심이있을 때 수익을 극대화하기 위해 큰 도박을 할 필요가 없습니다.

그러나 개별 주식이 선택 투자라면 Roth IRA를 사용해야합니다. 로스 (Roth) 자격이 없다면 전통적인 IRA가 최선의 선택입니다.

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IRA 계정의 주식 거래 규칙.

특정 규칙은 세후 투자의 일부가 아닌 IRA에 적용됩니다.

Hemera Technologies / AbleStock / Getty 이미지

더 많은 기사.

개인 퇴직 계좌 또는 IRA를 사용하여 거래하는 경우의 주된 이점은 세금이보고되지 않아도된다는 것입니다. 반면 IRA 중개 계좌는 많은 거래자가 이익을 높이기 위해 사용하는 전략 및 전술 사용에 대한 제한이 있습니다. IRA 중개 계좌와 관련된 제한 사항에 맞게 거래 전략을 조정하십시오.

현금 계정 규칙.

IRA에 관한 세금 규칙은 빌린 돈을 사용하여 투자를 허용하지 않습니다. 결과적으로 IRA 중개 계좌는 현금 계좌입니다. 다른 종류의 중개 계좌는 마진 계좌로, 거래자는 마진 차용 형태로 주식 비의 일부를 빌릴 수 있습니다. 일부 주식 거래 전략은 허용 가능한 이익을 창출하기 위해 마진 계좌가 제공하는 레버리지를 필요로합니다. 이러한 유형의 전략은 현금 거래 전용 IRA 계정에서 작동하지 않을 것입니다.

짧은 판매 없음.

거래자들은 주식을 매도하고 저가로 매수함으로써 주식의 하락으로 이익을 얻습니다. 이것은 판매 부족이라고합니다. 단거리 매도는 마진 계좌에서만 수행 할 수 있으므로 IRA를 통한 거래는 주식 단락 옵션을 제거합니다. 시장은 대부분의 주식이 하락할 때 가치 상승시기와 다른시기로 이어집니다. 다운 시장에서 매도하지 못하게되면 IRA 계좌를 통해 활성 주식 거래를 제한하게됩니다.

자유로운 승차.

주식 거래는 공식화되기 위해 영업일 기준 3 일이 걸리거나 "정산"됩니다. 재고를 판매 할 때 현금은 3 일 후에 결산일까지 공식적으로 계좌에 입금되지 않습니다. 불안정한 현금으로 주식을 살 수는 있지만 원래 거래가 안정되기 전에 주식을 팔면 연방 준비 제도 이사회 (Federal Reserve Board)의 규제 T (일반적으로 무료 승차)가 귀하의 현금이 아닌 현금에 위배됩니다. 현금이나 IRA 계좌에는 승차가 불가능합니다. 무료 승차 규칙의 결과는 IRA 계좌에서 단기간 (3 일 미만 보유 기간)으로 효과적으로 거래 할 수 없다는 것입니다.

일 무역 없음.

동일한 시장 일 동안 주식을 사고 파는 일일 거래의 일반적인 전략은 패턴 일 거래 계좌로 지정된 중개 계좌에서만 수행 할 수 있습니다. 패턴 데이 트레이더 계좌는 일반 중개 계좌와는 다른 마진 규칙 세트로 작동합니다. 하루 거래 계좌는 증거금 계좌 여야하며, IRA는 증거금 계좌가 될 수 없기 때문에 IRA에서 하루 거래를 할 수 없습니다.

옵션에 대해 생각해보십시오.

마진 계좌의 레버리지가없는 현금 계좌 분류는 IRA의 주식 공유를 성공적으로 어렵게 만듭니다. 그러나 IRA 계정은 스톡 옵션 거래를 위해 승인 될 수 있습니다. 옵션을 사용하여 주식 가격을 활용하고 상승하거나 하락하는 시장에서 이익을 얻을 수있는 전략을 수립 할 수 있습니다. 귀하가 IRA를 활성 거래 계좌로 사용하고 싶다면, 옵션을 통해 쉽게 이용할 수 있습니다.

참고 문헌 (3)

사진 크레딧.

Hemera Technologies / AbleStock / Getty 이미지

저자에 관하여.

Tim Plaehn은 2007 년부터 금융, 투자 및 거래 관련 기사와 블로그를 저술했습니다. Seeking Alpha, Marketwatch 및 기타 여러 웹 사이트에서 그의 작업이 온라인으로 나타났습니다. Plaehn은 미 공군 아카데미에서 수학 학사 학위를 취득했습니다.

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